目錄

第一部分部門概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分2022年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

第三部分2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、機關運行經(jīng)費支出情況說明

八、政府采購支出情況說明

九、國有資產(chǎn)占用情況說明

十、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

十一、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出情況說明

十二、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分預算績效情況說明

第五部分名詞解釋

卓尼縣財政局

2022年度部門決算情況說明

第一部分部門概況

一、部門職責

1、根據(jù)國家有關法律、法規(guī)、規(guī)章、政策以及本縣經(jīng)濟和社會發(fā)展戰(zhàn)略，編制本縣中長期財政計劃;參與制定本縣重大經(jīng)濟決策，研究提出運用財政、稅收政策對經(jīng)濟進行調(diào)控和綜合平衡的建議;貫徹執(zhí)行國家有關財政分配政策;擬訂和執(zhí)行縣與鎮(zhèn)政府、街道、地區(qū)辦事處和企業(yè)間的財政分配政策。

2、編制本縣年度預決算草案并組織執(zhí)行;受縣政府委托，向縣人民代表大會報告本縣預算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會報告決算;管理本縣各項財政收入和預算外資金、財政專戶;管理有關政府性基金;確定本縣財政稅收收入計劃。

3、根據(jù)國家有關政策規(guī)定，做好本縣財政非經(jīng)營性國有資產(chǎn)、財務、會計的管理和監(jiān)督工作。

4、管理本縣公共支出;制定行政、事業(yè)單位開支標準和支出政策;制定基本建設財務制度。辦理和監(jiān)督本縣財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、本縣投資項目的財政撥款、企業(yè)挖潛改造和科技支出;支援農(nóng)業(yè)發(fā)展支出;農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)支出。

5、管理本縣財政的社會保障支出;擬訂并執(zhí)行社會保障資金的財務管理制度;組織實施對社會保障資金使用的財政監(jiān)督。

6、負責企業(yè)財務會計數(shù)據(jù)的統(tǒng)計、分析和報告工作;負責本縣縣級糧食儲備資金的使用管理及糧食直補資金的發(fā)放監(jiān)管工作。

7、擬訂和執(zhí)行本縣政府采購政策;負責本縣政府采購工作和黨政機關、財政撥款事業(yè)單位汽車定編工作。

8、負責管理本縣會計工作，監(jiān)督會計規(guī)章制度的執(zhí)行情況;監(jiān)督檢查行政事業(yè)單位及分行業(yè)的會計制度的執(zhí)行情況;指導和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務所的業(yè)務，指導和管理社會審計。

9、監(jiān)督財稅方針政策、法律法規(guī)的執(zhí)行情況;檢查反映本縣財政收支管理中的重大問題;研究提出加強本縣財政管理的建議。

10、制定財政科學研究和教育規(guī)劃;組織財政人才培訓;負責財政信息的收集利用和財政宣傳工作。

11、負責對鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、地區(qū)辦事處財政的業(yè)務指導。

12、完成縣政府交辦的其他事項

二、機構設置

卓尼縣財政局年末機構1個，退休人員16人，在職干部43名，總編制40名，其中：機關行政編制8名，事業(yè)編制32名。

第二部分2022年度部門決算表（見附表1-9）

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

第三部分2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2022年度收入為1505.87萬元，與上年度相比,收增加610.57萬元,增長67.56%,年初結轉(zhuǎn)結余8.46萬元。2022年支出為1502.94萬元，與上年度相比支出增加610.57萬元,增長67.56%,年末結轉(zhuǎn)結余11.39萬元，主要原因是一般公共預算財政撥款收、支代列增加。

二、收入決算情況說明

2022年度收入合計1505.87萬元,其中：財政撥款收入1505.87萬元,占100.00%；上級補助收入0.00萬元,占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元,占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元,占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元,占0.00%；其他收入0.00萬元,占0.00%；

三、支出決算情況說明

2022年度支出合計1502.94萬元,其中：基本支出920.78萬元,占61.27%；項目支出582.16萬元,占38.73%；上繳上級支出0.00萬元,占0.00%；經(jīng)營支出0.00萬元,占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元,占0.00%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2022年度財政撥款收、支總計均為1514.33萬元。與上年相比,各增加610.57萬元,增長67.56%。主要原因是一般公共預算財政撥款收、支代列增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

2022年度一般公共預算財政撥款支出1502.94萬元,較上年決算數(shù)增加607.64萬元,增長67.87%。主要原因是一般公共預算財政撥款支出代列增加

1.一般公共服務支出年初預算數(shù)為785.62萬元,支出決算為831.71萬元,完成年初預算的105.87%,決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是人員經(jīng)費增加。

2.社會保障和就業(yè)支出年初預算數(shù)為78.43萬元,支出決算為77.90萬元,完成年初預算的99.32%,決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是人員調(diào)動。

3．衛(wèi)生健康支出年初預算數(shù)為35.00萬元,支出決算為34.91萬元,完成年初預算的99.74%,決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是人員調(diào)動。

4．農(nóng)林水支出年初預算數(shù)為57.00萬元,支出決算為294.10萬元,完成年初預算的515.96%,決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是農(nóng)村基礎設施增加。

5．交通運輸支出年初預算數(shù)為0.00萬元,支出決算為221.73萬元,完成年初預算的%,決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是住房改革支出增加。

6．住房保障支出年初預算數(shù)為51.98萬元,支出決算為42.60萬元,完成年初預算的81.95%,決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是人員調(diào)動。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2022年度一般公共預算財政撥款基本支出920.78萬元。其中：人員經(jīng)費695.46萬元,較上年決算數(shù)增加85.7萬元,增長14.06%,主要原因是人員經(jīng)費增加。人員經(jīng)費用途主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、退休費、撫恤金、遺囑生活費、住房公積金、采暖費。公用經(jīng)費225.31萬元,較上年決算數(shù)減少24.23萬元,下降9.71%,主要原因是大力壓減經(jīng)費支出。公用經(jīng)費用途主要包括辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、差旅費、維護費、專用燃料費、公務用車運行維護費等。

七、機關運行經(jīng)費支出情況說明

2022年度本部門機關運行經(jīng)費支出225.31萬元,機關運行經(jīng)費主要用于開支辦公費、印刷費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、差旅費、維護費、勞務費、委托業(yè)務費、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新等。機關運行經(jīng)費較上年決算數(shù)減少24.23萬元,下降9.71%,主要原因是大力壓減經(jīng)費支出。本年度培訓費支出1.04萬元,較上年決算數(shù)減少54.52萬元,下降98.13%,主要原因是本年度未組織全縣會計人員業(yè)務培訓。

八、政府采購支出情況說明

2022年度本部門政府采購支出合計6.01萬元,其中：政府采購貨物支出6.01萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額6.01萬元,占政府采購支出總額的100.00%,其中：授予小微企業(yè)合同金額3.07萬元,占政府采購支出總額的51.08%。

九、國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2022年12月31日,本部門共有車輛0輛,其中,副部(省)級及以上領導用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛,特種專業(yè)技術用車0輛,離退休干部用車0輛,其他用車0輛。

十、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

2022年度政府性基金預算財政撥款年初結轉(zhuǎn)和結余0.00萬元,本年收入0.00萬元,本年支出0.00萬元,年末結轉(zhuǎn)和結余0.00萬元。

十一、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出情況說明

2022年度國有資本經(jīng)營預算財政撥款本年支出0.00萬元。

十二、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

(一)“三公”經(jīng)費財政撥款支出總體情況說明

2022年度“三公”經(jīng)費支出全年預算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.0萬元，主要原因是沒有。

(二)“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國(境)費用全年預算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.0萬元。決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是沒有,較上年決算數(shù)減少0.0萬元,下降0.0%,主要原因是沒有。

2.公務用車購置及運行維護費全年預算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.0萬元。決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是沒有,較上年決算數(shù)減少0.0萬元,下降0.0%,主要原因是沒有。

其中：公務用車購置費全年預算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元較上年決算數(shù)減少0.0萬元，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是沒有,較上年決算數(shù)減少0.0萬元,下降0.0%,主要原因是沒有。

公務用車運行維護費全年預算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.0萬元。決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是沒有,較上年決算數(shù)減少0.0萬元,下降0.0%,主要原因是沒有。

3.公務接待費全年預算數(shù)為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數(shù)減少0.0萬元。決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是沒有,較上年決算數(shù)減少0.0萬元,下降%,主要原因是沒有。

(三)“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算實物量情況

2022年度本部門因公出國(境)共計0個團組,0人；公務用車購置0輛,公務用車保有量為0輛；國內(nèi)公務接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；國(境)外公務接待0批次,0人。

第四部分預算績效情況說明

（一）預算績效管理工作開展情況

根據(jù)預算績效管理要求,本部門對2022年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評,其中,一級項目4個,二級項目0個,共涉及資金145.29萬元,占一般公共預算項目支出總額的100%。對2022年度0個政府性基金預算項目開展績效自評,共涉及資金0萬元,占政府性基金預算項目支出總額的0%。組織對2022年度0個國有資本經(jīng)營預算項目開展績效自評,共涉及資金0萬元,占國有資本經(jīng)營預算項目支出總額的0%。組織對0個項目開展了部門評價,涉及一般公共預算支出0萬元,政府性基金預算支出0萬元,國有資本經(jīng)營預算支出0萬元。從評價情況來看,部門支出績效意識有一定增強，規(guī)范了會計核算和賬務處理，有效節(jié)儉了財政支出，使部門收支管理水平有了較大提高。

(二)績效自評結果（附績效目標自評表）

我部門在2022年度部門決算中反映公務費、國有資產(chǎn)系統(tǒng)維護費、債務監(jiān)測平臺維護費、財政應用支撐平臺維護費、2.0系統(tǒng)維護費、網(wǎng)絡及計算機維護、財務軟件維護費、“一卡通”系統(tǒng)維護費、國庫集中支付電路租費、鄉(xiāng)鎮(zhèn)民政網(wǎng)費、全縣政務網(wǎng)費、精準扶貧貸款貼息縣級配套等4個項目績效自評結果。1.公用經(jīng)費項目績效自評情況：根據(jù)年初設定的績效目標,項目績效自評得分為100分。項目全年預算數(shù)為10.88萬元,執(zhí)行數(shù)為10.88萬元,完成預算的100%。項目績效目標完成情況：合理應用基層公用經(jīng)費，嚴格把控各項的支出，保證基層工作順利進行，工作效率得到有效提升，促進政府工作正常開展。2.國有資產(chǎn)系統(tǒng)維護費、債務監(jiān)測平臺維護費、財政應用支撐平臺維護費、2.0系統(tǒng)維護費、網(wǎng)絡及計算機維護、財務軟件維護費、“一卡通”系統(tǒng)維護費項目績效自評情況：根據(jù)年初設定的績效目標,項目績效自評得分為100分。項目全年預算數(shù)國有資產(chǎn)系統(tǒng)維護費5萬元、債務監(jiān)測平臺維護費3萬元、財政應用支撐平臺維護費7.8萬元、2.0系統(tǒng)維護費5萬元、網(wǎng)絡及計算機維護6.9萬元、財務軟件維護費15.96萬元、“一卡通”系統(tǒng)維護費3.25萬元,執(zhí)行數(shù)為46.91萬元,完成預算的100%。項目績效目標完成情況：合理應用基層經(jīng)費，嚴格把控各項的支出，保證工作順利進行，提高工作效率。3.國庫集中支付電路租費、鄉(xiāng)鎮(zhèn)民政網(wǎng)費、全縣政務網(wǎng)費項目績效自評情況：根據(jù)年初設定的績效目標,項目績效自評得分為100分。項目全年預算數(shù)國庫集中支付電路租費6萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)民政網(wǎng)費4.5萬元、全縣政務網(wǎng)費20萬元。執(zhí)行數(shù)為30.5萬元,完成預算的100%。項目績效目標完成情況：合理應用基層經(jīng)費，嚴格把控各項的支出，保證工作順利進行，提高工作效率。4.精準扶貧貸款貼息縣級配套項目績效自評情況：根據(jù)年初設定的績效目標,項目績效自評得分為100分。項目全年預算數(shù)為57萬元,執(zhí)行數(shù)為57萬元,完成預算的100%。項目績效目標完成情況：幫助貧困群眾脫貧致富、增強貧困戶內(nèi)生動力、推動貧困地區(qū)金融市場發(fā)育、改善鄉(xiāng)村治理等方面取得明顯成效。項目按時完成未發(fā)現(xiàn)問題。

(三)部門績效評價結果

我單位項目支出嚴格按照年初預算執(zhí)行，經(jīng)評價，該項目總體完成情況較好，資金績效目標明確，預算編制合理，項目和資金管理較為落實，整體項目效果較好。

第五部分名詞解釋

一、財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款,包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的現(xiàn)金流入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的現(xiàn)金流入。

四、其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入,包括未納入財政預算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入,現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應收及預付款項、無法償付的應付及預收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經(jīng)費、從非本級財政部門取得的經(jīng)費,以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內(nèi)。

五、年初結轉(zhuǎn)和結余：指單位上年結轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結轉(zhuǎn)、項目支出結轉(zhuǎn)和結余、經(jīng)營結余。

六、結余分配：指單位按照國家有關規(guī)定,繳納所得稅、提取專用基金、轉(zhuǎn)入事業(yè)基金等當年結余的分配情況。

七、年末結轉(zhuǎn)和結余：指單位結轉(zhuǎn)下年的基本支出結轉(zhuǎn)、項目支出結轉(zhuǎn)和結余、經(jīng)營結余。

八、基本支出：指為保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

九、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十一、“三公”經(jīng)費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中,因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出(含車輛購置稅)；公務用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。

十二、機關運行經(jīng)費：為保障行政單位(含參照公務員法管理的事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務等的各項公用經(jīng)費,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

附件1：2022年度部門決算公開表

1. 收入支出決算總表

2. 收入決算表

3. 支出決算表

4. 財政撥款收入支出決算總表

5. 一般公共預算財政撥款支出決算表

6. 一般公共預算財政撥款基本支出決算表

7. 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

8. 政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

9. 國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

附件2：2022年部門決算項目支出績效目標表