一、部門職責(zé)

  1.根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策以及本縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展戰(zhàn)略，編制本縣中長(zhǎng)期財(cái)政計(jì)劃;參與制定本縣重大經(jīng)濟(jì)決策，研究提出運(yùn)用財(cái)政、稅收政策對(duì)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)控和綜合平衡的建議;貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)政分配政策;擬訂和執(zhí)行縣與鎮(zhèn)政府、街道、地區(qū)辦事處和企業(yè)間的財(cái)政分配政策。

  2.編制本縣年度預(yù)決算草案并組織執(zhí)行;受縣政府委托，向縣人民代表大會(huì)報(bào)告本縣預(yù)算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會(huì)報(bào)告決算;管理本縣各項(xiàng)財(cái)政收入和預(yù)算外資金、財(cái)政專戶;管理有關(guān)政府性基金;確定本縣財(cái)政稅收收入計(jì)劃。

  3.根據(jù)國(guó)家有關(guān)政策規(guī)定，做好本縣財(cái)政非經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)的管理和監(jiān)督工作。

  4.管理本縣公共支出;制定行政、事業(yè)單位開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策;制定基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度。辦理和監(jiān)督本縣財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、本縣投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款、企業(yè)挖潛改造和科技支出;支援農(nóng)業(yè)發(fā)展支出;農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)支出。

  5.管理本縣財(cái)政的社會(huì)保障支出;擬訂并執(zhí)行社會(huì)保障資金的財(cái)務(wù)管理制度;組織實(shí)施對(duì)社會(huì)保障資金使用的財(cái)政監(jiān)督。

  6.負(fù)責(zé)企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)、分析和報(bào)告工作;負(fù)責(zé)本縣縣級(jí)糧食儲(chǔ)備資金的使用管理及糧食直補(bǔ)資金的發(fā)放監(jiān)管工作。

  7.擬訂和執(zhí)行本縣政府采購(gòu)政策;負(fù)責(zé)本縣政府采購(gòu)工作和黨政機(jī)關(guān)、財(cái)政撥款事業(yè)單位汽車定編工作。

  8.負(fù)責(zé)管理本縣會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督會(huì)計(jì)規(guī)章制度的執(zhí)行情況;監(jiān)督檢查行政事業(yè)單位及分行業(yè)的會(huì)計(jì)制度的執(zhí)行情況;指導(dǎo)和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。

  9.監(jiān)督財(cái)稅方針政策、法律法規(guī)的執(zhí)行情況;檢查反映本縣財(cái)政收支管理中的重大問(wèn)題;研究提出加強(qiáng)本縣財(cái)政管理的建議。

  10.制定財(cái)政科學(xué)研究和教育規(guī)劃;組織財(cái)政人才培訓(xùn);負(fù)責(zé)財(cái)政信息的收集利用和財(cái)政宣傳工作。

  11.負(fù)責(zé)對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、地區(qū)辦事處財(cái)政的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

  12.完成縣政府交辦的其他事項(xiàng)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

2020年度部門預(yù)算單位為卓尼縣財(cái)政局一級(jí)預(yù)算單位。年初實(shí)有在職人員43人，退休人員16人；行政編制8人，事業(yè)編制35人；全額財(cái)政撥款。

三、部門預(yù)算安排情況

（一）基本支出

2020年基本支出3567.14萬(wàn)元，較2019年1572.16萬(wàn)元增加了1994.98萬(wàn)元。2020年預(yù)算下達(dá)了單位在職及退休人員工資支出、人員公務(wù)經(jīng)費(fèi)支出、信息化建設(shè)支出、養(yǎng)老保險(xiǎn)縣級(jí)配套支出、死亡撫恤金支出、農(nóng)村綜合改革縣級(jí)配套資金。

（二）支出功能分類指標(biāo)

  1.一般公共服務(wù)支出476.02萬(wàn)元，較2019年減少35.35萬(wàn)元，主要原因是2020年公用經(jīng)費(fèi)壓減。

  2.社會(huì)保障和就業(yè)支出837萬(wàn)元，較2019年增加416.21萬(wàn)元，主要原因是2020年增加了死亡撫恤金支出及養(yǎng)老保險(xiǎn)縣級(jí)配套支出。

  3.農(nóng)林水支出2254.12萬(wàn)元，較2019年增加1614.12萬(wàn)元，主要原因農(nóng)村綜合改革縣級(jí)配套項(xiàng)目增加。

（三）支出經(jīng)濟(jì)分類指標(biāo)

   1.工資福利支出807.75萬(wàn)元，較2019年增加358.23萬(wàn)元。主要原因是干部工資調(diào)標(biāo)及機(jī)構(gòu)改革劃轉(zhuǎn)新增人員。

   2.商品和服務(wù)支出419.4萬(wàn)元，較2019年增加384.27萬(wàn)元。主要原因是會(huì)計(jì)培訓(xùn)費(fèi)增加、全縣財(cái)務(wù)報(bào)告編制費(fèi)與《新華每日電訊》征訂費(fèi)納入預(yù)算、打擊非法集資獎(jiǎng)勵(lì)金增加、委托業(yè)務(wù)費(fèi)及軟件購(gòu)置更新增加。

   3.對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出423.13萬(wàn)元，較2019年增加286.62萬(wàn)元。主要原因是機(jī)構(gòu)改革劃轉(zhuǎn)新增人員、退休人員退休金、工資標(biāo)準(zhǔn)提高。

（四）非稅收入

  卓尼縣財(cái)政局無(wú)非稅收入。

（五）政府性基金預(yù)算支出

  卓尼縣財(cái)政局無(wú)使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

四、部門一般性支出財(cái)政撥款情況

（一）因公出國(guó)（境）費(fèi)

  因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元， 2020年因公出國(guó)費(fèi)未做預(yù)算。

（二）公務(wù)接待費(fèi)

  公務(wù)接待費(fèi)0.0896萬(wàn)元，較2019年增加0.07萬(wàn)元。主要原因是機(jī)構(gòu)改革劃轉(zhuǎn)新增人員。

（三）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)

  公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元，較2019年減少6萬(wàn)元。主要原因是公務(wù)用車制度改革。

（四）培訓(xùn)費(fèi)

  培訓(xùn)費(fèi)15萬(wàn)元，較2019年相同。

（五）會(huì)議費(fèi)

  會(huì)議費(fèi)因2019年未支出，2020年未做預(yù)算。

（六）機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)

  機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)4.48萬(wàn)元，較2019年減少30.65萬(wàn)元，主要原因是公用經(jīng)費(fèi)壓減。

五、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

（一）政府采購(gòu)情況

  政府采購(gòu)預(yù)算10萬(wàn)元，較2019年相同。

（二）政府購(gòu)買服務(wù)情況

  卓尼縣財(cái)政局無(wú)購(gòu)買服務(wù)。   

六、專業(yè)名詞解釋

（一）財(cái)政撥款收入：指本年度從本級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

（三）經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

（四）其他收入：指單位取得的除“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入，包括未納入財(cái)政預(yù)算或財(cái)政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、 租金收入、捐贈(zèng)收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、無(wú)法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項(xiàng)等。各單位從本級(jí)財(cái)政部門以外的同級(jí)單位取得的 經(jīng)費(fèi)、從非本級(jí)財(cái)政部門取得的經(jīng)費(fèi)，以及行政單位收到的財(cái)政專戶管理資金填列在本項(xiàng)內(nèi)。

（五）用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年 的“財(cái)政 撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提 取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項(xiàng)下的事業(yè)基金和專用基金。

（七）結(jié)余分配：指單位當(dāng)年結(jié)余的分配情況。根據(jù)《關(guān)于事業(yè)單位提取專用基金比例問(wèn)題的通知》（財(cái)教[2012]32號(hào)）規(guī)定，事業(yè)單位職工福利基金的提取比例，在單位年度非財(cái)政撥款結(jié)余的40%以內(nèi)確定，國(guó)家另有規(guī)定的從其規(guī)定。

（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項(xiàng)下的事業(yè)基金和專用基金。

（九）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。其中：人員經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中的“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”；公用經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中除“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”外的其他支出。

（十）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

（十一）經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

（十二）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó) （境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）；公務(wù)用車運(yùn)行維 護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待） 支出。

（十三）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)等的各項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷 費(fèi)、郵電 費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他 費(fèi)用。

（十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映單位開支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。

（十五）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映單位購(gòu)買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。

（十六）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。

（十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映非各級(jí)發(fā)展與改革部門集中安排的用于購(gòu)置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲(chǔ)備、土地和無(wú)形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財(cái)政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

注：以上為常見專業(yè)名詞解釋目錄，僅供參考，部門應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行解釋和增減。比如可將類級(jí)功能科目和經(jīng)濟(jì)科目細(xì)化解釋到項(xiàng)級(jí)。

七、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

國(guó)有資產(chǎn)占有情況

2020年本部門無(wú)固定資產(chǎn) 。

        卓尼縣財(cái)政局                             

      2020年5月20日