一、部門基本情況

 （一）職能職責(zé)

  1．依據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)、政策，建立健全各項財務(wù)管理制度，指導(dǎo)和監(jiān)督各級各類學(xué)校搞好財務(wù)工作，加強對學(xué)校財務(wù)人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)輔導(dǎo)。  

  2．負責(zé)編制局本級年度教育經(jīng)費的預(yù)決算和財務(wù)管理工作，管好用好教育事業(yè)經(jīng)費。

  3．負責(zé)指導(dǎo)、審核各學(xué)校編制教育經(jīng)費預(yù)決算，指導(dǎo)所屬學(xué)校編制教育經(jīng)費預(yù)算，統(tǒng)計并監(jiān)測教育經(jīng)費投入及預(yù)算執(zhí)行情況。

  4．負責(zé)交易系統(tǒng)政府采購項目審報及各學(xué)校自行實施的小型項目的審批。

  5．監(jiān)督、指導(dǎo)各級各類學(xué)校國有資產(chǎn)管理工作；審核固定資產(chǎn)報廢、報損處置。

  6．負責(zé)學(xué)校校舍、設(shè)施設(shè)備的安全、消防、防臺、地質(zhì)洪澇災(zāi)害預(yù)防宣傳教育及檢查等工作。

  7．負責(zé)本系統(tǒng)節(jié)能減排工作。

  8．負責(zé)教育事業(yè)統(tǒng)計年報、教育經(jīng)費年報、服務(wù)業(yè)等各類統(tǒng)計信息匯總及上報工作。

  9．負責(zé)教育局學(xué)生資助管理中心工作；負責(zé)做好教育資助、國家助學(xué)金、政府獎學(xué)金發(fā)放工作；

  10．?dāng)M訂卓尼縣教育系統(tǒng)學(xué)校基建、維修、設(shè)施設(shè)備的資金補助分配方案。  

  11．負責(zé)學(xué)校收費管理工作，協(xié)助各級部門教育收費的監(jiān)督檢查工作。

  12．負責(zé)財務(wù)、統(tǒng)計檔案等的整理、裝訂，妥善保管各類會計檔案；負責(zé)局本級現(xiàn)金、支票等有關(guān)憑證的使用和保管；負責(zé)局有關(guān)財務(wù)印鑒、圖章的使用和保管。

  13．負責(zé)免費義務(wù)教育的統(tǒng)計匯總及資金結(jié)算劃撥工作。14．負責(zé)教師的各類醫(yī)療保險、住房公積金等工作。

  15．協(xié)調(diào)指導(dǎo)各學(xué)區(qū)（校）會計結(jié)算中心工作。

  16．完成縣委、縣政府交辦的其他工作。

 （二）機構(gòu)設(shè)置

  2019年度部門決算單位為卓尼縣教育局，有25個二級預(yù)算單位。教育局本級年末實有在職人員60人，退休人員32人;編制數(shù)36人，其中：行政編制8人，事業(yè)編制28人。單位車輛編制2輛,實有車輛數(shù)2輛。資金來源全額財政撥款。

  二、2019年度部門決算情況說明

 （一）收入支出決算總體情況說明

  本部門2019年度收入總計49130.8萬元，支出總計49130.8萬元。與2018年決算數(shù)相比，收入增加10953.35萬元，增加28.69%，支出增加11205.67萬元，增加29.54%。主要原因是本年基本建設(shè)資金支出增加。

  本部門2019年度收入合計49130.8萬元，其中：財政撥款收入45158.78萬元，占91.91%；其他收入805.47萬元，占1.63%。

  本部門2019年度支出合計49130.8萬元，其中：基本支出32699.42萬元，占66.55%； 項目支出12398.53萬元，占25.23%； 

 本部門2019年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余4032.84萬元，較上年3459.01萬元增加573.83萬元，主要原因是本年專項結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金增加。

 （二）財政撥款收入支出決算總體情況說明

  本部門2019年度財政撥款收入45158.78萬元，較上年決算數(shù)37087.95萬元，增加8087.83萬元，增加21.76%。主要原因是本年藏區(qū)三包專項經(jīng)費收入增加。較年初預(yù)算數(shù)增加10551.35萬元，增長39.88%。主要原因是部分專項資金提前沒辦法準(zhǔn)確列入預(yù)算。本部門2019年度財政撥款支出45097.95萬元，較上年決算數(shù)36959.74萬元，增加8138.21萬元，增長22.01%。主要原因是上年項目結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金較多。較年初預(yù)算數(shù)29659.12萬元增加7300.62萬元，增長24.61%。主要原因是部分支出年初未列入財政撥款預(yù)算。

  本部門2019年度財政撥款支出主要用于以下方面：教育支出42069.31萬元，占93.28%，較年初預(yù)算數(shù)增加6195.65萬元，主要原因是本年人員經(jīng)費增加；社會保障與就業(yè)支出2697.71萬元，占5.98%，較年初預(yù)算數(shù)減少1034.01萬元，主要原因是本年死亡撫恤金支出減少；其他支出10萬元，占0.02%，較年初預(yù)算數(shù)減少3.63萬元，主要原因是其他收入減少。

 （三）一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

  本部門2019年度一般公共財政撥款基本支出44357.22萬元。其中：工資福利支出20997.05萬元，較上年18196.75萬元，增加2800.3萬元，主要原因是人員工資增長。工資福利支出用途主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、社會保障繳費等。商品服務(wù)支出1806.44萬元，較上年減少1904.32萬元，主要原因是壓縮商品服務(wù)支出、壓縮三公經(jīng)費等原因，商品服務(wù)支出用途主要包括 ：辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、培訓(xùn)費、維修費、差旅費等。

  三、“三公”經(jīng)費情況說明

 （一）“三公”經(jīng)費支出總額情況。

  2019年度本部門“三公”經(jīng)費支出共計2.35萬元，較年初預(yù)算數(shù)減少6.09萬元，主要原因是：公車運行費壓減。

 （二）“三公”經(jīng)費分項支出情況。

  公務(wù)車運行維護費2.35萬元，主要用于各學(xué)校安全檢查及精準(zhǔn)脫貧工資檢查。費用支出較年初預(yù)算數(shù)6萬元減少3.65萬元，主要原因是壓減三公經(jīng)費。較上年支出數(shù)減少3.4萬元，主要原因是壓減其他交通費。

  公務(wù)接待費0萬元，主要用于接待維穩(wěn)值班等，費用支出較年初預(yù)算數(shù)減少0.09萬元，主要原因是三公經(jīng)費只能減少不能增加。

 （三）“三公”經(jīng)費實物量情況。

  公務(wù)車保有量為3輛（教育局2輛，柳林中學(xué)1輛）；2019年度本部門人均接待費0元，車均維護費0.78萬元。

  四、其他需要說明的事項

 （一） 機關(guān)運行經(jīng)費情況說明。2019年本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出7.36萬元，主要用于辦公費、公務(wù)車運行維護費、信息網(wǎng)絡(luò)購置更新費等。機關(guān)運行經(jīng)費較2018年8.16萬元減少0.8萬元，減少9.8%，主要原因是人員編制數(shù)減少一人。

 （二） 國有資產(chǎn)占用情況說明。截至2019年12月31日，教育局本級固定資產(chǎn)總資產(chǎn)2,651,906.00元。

 （三） 政府采購支出情況說明。2019年本部門政府采購支出總額821.8萬元，其中：政府采購貨物支出821.1萬元。

 （四）預(yù)算績效管理情況說明

  五、專業(yè)名詞解釋。

 （一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。

 （二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

 （三）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

 （四）其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入，包括未納入財政預(yù)算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、 租金收入、捐贈收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的 經(jīng)費、從非本級財政部門取得的經(jīng)費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金填列在本項內(nèi)。

 （五）用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年 的“財政 撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提 取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

 （六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項下的事業(yè)基金和專用基金。

 （七）結(jié)余分配：指單位當(dāng)年結(jié)余的分配情況。根據(jù)《關(guān)于事業(yè)單位提取專用基金比例問題的通知》（財教[2012]32號）規(guī)定，事業(yè)單位職工福利基金的提取比例，在單位年度非財政撥款結(jié)余的40%以內(nèi)確定，國家另有規(guī)定的從其規(guī)定。

 （八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項下的事業(yè)基金和專用基金。

 （九）基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

 （十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

 （十一）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

 （十二）“三公”經(jīng)費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國 （境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運行維 護費反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待） 支出。

 （十三）機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)等的各項公用經(jīng)費，包括辦公及印刷 費、郵電 費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他 費用。

 （十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

 （十五）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。

 （十六）對個人和家庭的補助（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

 （十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

  六、2019年度部門決算報表

  表一：收入支出決算總表

  表二：收入決算表

  表三：支出決算表

  表四：財政撥款收入支出決算總表

  表五：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

  表六：一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

  表七：一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

  表八：政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表