卓尼縣委黨校2018年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、部門(mén)基本情況
（一）職能職責(zé)
卓尼縣委黨校屬于卓尼縣委下屬的事業(yè)教育單位，執(zhí)行事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度，單位基本性質(zhì)為財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位，單位屬于教育輔助服務(wù)。其主要職能是：

（1）培訓(xùn)輪訓(xùn)副科級(jí)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部；

（2）培訓(xùn)輪訓(xùn)基層黨員干部，培訓(xùn)輪訓(xùn)全州七縣一市農(nóng)牧村基層干部，培訓(xùn)輪訓(xùn)入黨積極分子；

（3）承辦黨委和政府舉辦的專題研討班；

（4）圍繞國(guó)際國(guó)內(nèi)出現(xiàn)的新情況新問(wèn)題開(kāi)展科學(xué)研究，承擔(dān)黨委和政府下達(dá)的調(diào)研任務(wù)，推進(jìn)理論創(chuàng)新；

（5）針對(duì)改革開(kāi)放和社會(huì)主義現(xiàn)代化進(jìn)程中的重大理論和現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，開(kāi)展馬克思主義中國(guó)化最新成果的理論宣傳，開(kāi)展黨的路線、方針、政策的宣傳；

（6）按照國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定，開(kāi)展學(xué)位研究生以及其他形式的干部繼續(xù)教育和培訓(xùn)；

（7）開(kāi)展同國(guó)內(nèi)國(guó)（境）外教育、研究等機(jī)構(gòu)和組織的合作與交流。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置
我單位屬獨(dú)立編制事業(yè)機(jī)構(gòu)。在編人數(shù)17人，年末實(shí)有人數(shù)17人，退休人員5人。

二、2018年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
（一）收入支出決算總體情況說(shuō)明
    本部門(mén)2018年度收入總計(jì)263.20萬(wàn)元，支出總計(jì)269.27萬(wàn)元。與2017年決算數(shù)相比，收入增加31.47萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.6%，支出增加57.55萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.2%。收入增加的主要原因是人員經(jīng)費(fèi)和其他進(jìn)修及培訓(xùn)的增加，支出增加是因?yàn)槿?/font>員經(jīng)費(fèi)和其他進(jìn)修及培訓(xùn)的增加。
    本部門(mén)2018年度收入合計(jì)263.20萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入253.19萬(wàn)元，占96.2%；其他收入10.01萬(wàn)元，占3.8%。
    本部門(mén)2018年度支出合計(jì)269.27萬(wàn)元，其中：基本支出262.87萬(wàn)元，占97.62%；其他進(jìn)修及培訓(xùn)支出6.4萬(wàn)元，占2.38%；本部門(mén)2018年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余14.11萬(wàn)元，較上年減少6.07萬(wàn)元，主要原因是本年度其他進(jìn)修及培訓(xùn)結(jié)轉(zhuǎn)減少。
（二）財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
本部門(mén)2018年度財(cái)政撥款收入253.19萬(wàn)元，較上年決算數(shù)增加21.46萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.3%。主要原因是人員經(jīng)費(fèi)和其他進(jìn)修及培訓(xùn)的增加。
本部門(mén)2018年度財(cái)政撥款支出259.26萬(wàn)元，較上年決算數(shù)增加47.54萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.45%。主要原因是人員經(jīng)費(fèi)和其他進(jìn)修及培訓(xùn)的增加。
本部門(mén)2018年度財(cái)政撥款支出主要用于以下方面:教育支出219.42萬(wàn)元，占85%；社會(huì)保障和就業(yè)支出39.84萬(wàn)元，占15%。
（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
    本部門(mén)2018年度一般公共財(cái)政撥款基本支出259.26萬(wàn)元。其中：人員經(jīng)費(fèi)220.29萬(wàn)元，較上年增加29.24萬(wàn)元，主要原因是增資。人員經(jīng)費(fèi)用途主要包括基本工資57.08萬(wàn)元、津貼補(bǔ)貼85.85萬(wàn)元、績(jī)效工資5.34萬(wàn)元、退休費(fèi)38.82萬(wàn)元、生活補(bǔ)助1.02萬(wàn)元、獎(jiǎng)勵(lì)金12萬(wàn)元、住房公積金14.19萬(wàn)元、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出6萬(wàn)元。公用經(jīng)費(fèi)38.96萬(wàn)元，較上年增加18.32萬(wàn)元，主要原因是物價(jià)上漲和辦公設(shè)備購(gòu)置等，公用經(jīng)費(fèi)用途主要包括辦公費(fèi)3.85萬(wàn)元、電費(fèi)1.18萬(wàn)元、郵電費(fèi)0.96萬(wàn)元、差旅費(fèi)4.57萬(wàn)元、取暖費(fèi)0.48萬(wàn)元、維修(護(hù))費(fèi)3.66萬(wàn)元、培訓(xùn)費(fèi)0.10萬(wàn)元、勞務(wù)費(fèi)2.22萬(wàn)元、委托業(yè)務(wù)費(fèi)5.26萬(wàn)元、其他交通費(fèi)用0.79萬(wàn)元、辦公設(shè)備購(gòu)置費(fèi)15.89萬(wàn)元。
    三、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明
    （一）“三公”經(jīng)費(fèi)支出總額情況。
    2018 年度本部門(mén)“三公”經(jīng)費(fèi)支出共計(jì)0.03萬(wàn)元，較年初預(yù)算數(shù)無(wú)減少，主要原因是嚴(yán)控公務(wù)接待費(fèi)。無(wú)公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。
    （二）“三公”經(jīng)費(fèi)分項(xiàng)支出情況。
     2018年度本部門(mén)因公出國(guó)（境）費(fèi)用0萬(wàn)元。公務(wù)車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元。公務(wù)車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元。

   （三）“三公”經(jīng)費(fèi)實(shí)物量情況。
    2018年度本部門(mén)因公出國(guó)（境）共計(jì)0個(gè)團(tuán)組，0人；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置0輛，公務(wù)車(chē)保有量為0輛；國(guó)內(nèi)公務(wù)接待0批次，0人，其中：國(guó)內(nèi)外事接待0批次，0人；國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次，0人。2018年度本部門(mén)人均接待費(fèi)300元，車(chē)均購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，車(chē)均維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元。
     四、其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明。2018年本部門(mén)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出38.96萬(wàn)元，機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于開(kāi)支辦公費(fèi)、租車(chē)費(fèi)、各類業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)等。機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)比2017年增加18.32萬(wàn)元，增長(zhǎng)88.63%，主要原因是辦公設(shè)備的購(gòu)置和各類業(yè)務(wù)費(fèi)比上年增長(zhǎng)較大，此外部分原因是由物價(jià)上漲造成等）。

（二）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明。截至2018年12月31日，本部門(mén)無(wú)共有車(chē)輛。
    （三）政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明。2018年本部門(mén)政府采購(gòu)支出總額15.89萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出15.89萬(wàn)元。主要用于采購(gòu)辦公設(shè)備的購(gòu)置。
    （四）預(yù)算績(jī)效管理情況說(shuō)明（如有，需另附績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告）。
     無(wú)。
五、專業(yè)名詞解釋。
（一）財(cái)政撥款收入：指本年度從本級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的財(cái)政撥款，包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款。
（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入；事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。
（三）經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。
（四）其他收入：指單位取得的除“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入，包括未納入財(cái)政預(yù)算或財(cái)政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈(zèng)收入，現(xiàn)金盤(pán)盈收入、存貨盤(pán)盈收入、收回已核銷(xiāo)的應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)、無(wú)法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項(xiàng)等。各單位從本級(jí)財(cái)政部門(mén)以外的同級(jí)單位取得的經(jīng)費(fèi)、從非本級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的經(jīng)費(fèi)，以及行政單位收到的財(cái)政專戶管理資金填列在本項(xiàng)內(nèi)。
（五）用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項(xiàng)下的事業(yè)基金和專用基金。
（七）結(jié)余分配：當(dāng)年資金結(jié)余情況。

（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營(yíng)結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項(xiàng)下的事業(yè)基金和專用基金。
（九）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)。其中：人員經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中的“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”；公用經(jīng)費(fèi)指政府收支分類經(jīng)濟(jì)科目中除“工資福利支出”和“對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助”外的其他支出。
（十）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
（十一）經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。
（十二）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó) （境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車(chē)燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
（十三）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)等的各項(xiàng)公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維護(hù)費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
（十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映單位開(kāi)支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。
（十五）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映單位購(gòu)買(mǎi)商品和服務(wù)的支出（不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。
（十六）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。
（十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟(jì)分類科目類級(jí)）：反映非各級(jí)發(fā)展與改革部門(mén)集中安排的用于購(gòu)置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲(chǔ)備、土地和無(wú)形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財(cái)政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。
注：以上為常見(jiàn)專業(yè)名詞解釋目錄，僅供參考，部門(mén)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行解釋和增減。比如可將類級(jí)功能科目和經(jīng)濟(jì)科目細(xì)化解釋到項(xiàng)級(jí)。
六、2018年度部門(mén)決算報(bào)表
表一：收入支出決算總表
表二：收入決算表
表三：支出決算表
表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表
表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
表七：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表